Une nouvelle façon d’épargner en vue de la retraite, sans impôt L’argent : vous en gagnez, vous en économisez et vous en dépensez. À compter du 1er janvier 2009, vous aurez également la chance d’en conserver davantage, à l’abri de l’impôt. Le gouvernement fédéral instaure le compte d’épargne libre d’impôt (CELI). En vertu du nouveau régime, les résidents canadiens âgés de 18 ans ou plus qui ont un numéro d’assurance sociale peuvent ouvrir un CELI et y verser des cotisations allant jusqu’à 5 000 $ par année. Le CELI est un régime d’épargne très souple qui peut être utilisé en tout temps et à n’importe quelle fin : effectuer un achat important, prendre des vacances ou accumuler un pécule en vue de la retraite, entre autres. « Il s’agit d’un mécanisme d’épargne des plus avantageux, a déclaré Patricia Lovett-Reid, première vice-présidente, TD Waterhouse. Les revenus et les gains en capital du compte ne sont pas imposables, et les retraits, le cas échéant, sont également libres d’impôt. Les retraits sont ajoutés à vos droits de cotisation de l’année suivante et les droits de cotisation inutilisés peuvent être reportés indéfiniment. Le produit est très intéressant pour les investisseurs, à toutes les étapes de la vie. » Contrairement au régime d’épargne enregistré (RER), les droits de cotisation ne sont pas établis en fonction du revenu gagné, et aucune limite n’est imposée quant à l’âge maximal des cotisants. Les épargnes capitalisées peuvent également être léguées sans impôt à vos bénéficiaires dans le cadre de votre succession. Selon Mme Lovett-Reid, le CELI est le complément idéal d’un RER ou d’un fonds enregistré de revenu de retraite. « Il peut constituer une autre source de revenu non imposable, qui n’a aucun impact sur les prestations de l’État comme la pension de la Sécurité de la vieillesse. Vous avez la tranquillité d’esprit de savoir que vous pouvez accéder au CELI en franchise d’impôt sans passer à une tranche d’imposition supérieure, ou sans vous soucier des répercussions sur vos autres prestations. » Les retraités en tirent également d’autres avantages. S’ils touchent une rente de retraite ou un revenu en provenance de leur FRR qui dépasse leurs besoins, ils peuvent affecter l’excédent à leur CELI et tirer profit du revenu et des retraits libres d’impôt. « Le CELI est un nouveau mécanisme d’épargne dont tout le monde peut profiter immédiatement et à long terme, de conclure Mme Lovett-Reid. Sa souplesse, les retraits libres d’impôt et la possibilité de verser des cotisations allant jusqu’à 5 000 $ chaque année sans égard au niveau de revenu, et même en cours de retraite, le rendent indispensable dans le cadre de tout régime d’épargne ou de retraite. »
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