REER ou CELI

Définition du REER

Le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est conçu spécifiquement pour vous aider à épargner en vue de la retraite. Les cotisations sont déductibles d’impôt et fructifient à l’abri de l’impôt aussi longtemps qu’elles demeurent dans le régime. Le REER peut contenir un éventail de produits de placement comme des actions, des obligations, des fonds communs de placement et des certificats de placement garanti (CPG). Il est vrai que vous paierez de l’impôt sur le revenu au moment du retrait, mais ce n’est pas un problème. Si votre tranche d’imposition est plus basse à la retraite, vous paierez globalement moins d’impôt. Des millions de Canadiens utilisent le REER pour épargner et financer leurs projets de retraite.

Définition du CELI

Comparativement au REER, le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est un moyen d’épargne relativement nouveau. Il peut être utilisé pour épargner en vue d’objectifs à long terme – comme la retraite – ou à court terme. Les cotisations au CELI ne sont pas déductibles d’impôt, mais les retraits ne sont pas imposables. Comme dans le cas d’un REER, l’épargne accumulée dans le CELI peut prendre la forme de liquidités ou de placements. Mais contrairement au REER, vous pouvez retirer des fonds de votre CELI à tout moment et pour n’importe quelle raison, sans frais ni pénalités. La souplesse et les avantages fiscaux du CELI en font un outil d’épargne de plus en plus populaire.

Le CELI et le REER ont chacun leurs avantages. La meilleure option dépendra de vos besoins particuliers. Dans bien des cas, l’idéal, c’est d’avoir les deux.

Revenu : élevé ou faible

Le revenu peut être un facteur important lorsqu’il s’agit de choisir entre un REER et un CELI.

Le REER convient davantage aux personnes qui gagnent un revenu élevé. Les cotisations au REER sont déductibles d’impôt et peuvent contribuer à réduire le montant total de l’impôt sur le revenu que vous payez. Même si les retraits sont imposables, les personnes à la retraite se situent habituellement dans une tranche d’imposition inférieure à celle où elles se trouvaient lorsqu’elles travaillaient. Quant aux personnes qui se situent dans une tranche d’imposition inférieure, comme le REER leur est moins profitable, le CELI pourrait davantage leur convenir. Si vous vous situez quelque part dans le milieu, la différence entre les deux types de comptes n’est peut-être pas importante.

Objectif

Épargnez-vous en vue d’un objectif à court ou à long terme? Votre réponse pourrait aider à déterminer si le REER ou le CELI vous convient.

• Épargner en vue de la retraite : Le REER a été spécifiquement créé pour aider les gens à épargner en vue de la retraite. En cotisant à un REER, vous pouvez reporter l’impôt à payer pendant les années où vous gagnez le plus d’argent. Vous pouvez également optimiser votre épargne en réinvestissant votre remboursement d’impôt dans votre REER. Vous paierez de l’impôt sur les retraits, mais généralement à un taux marginal d’imposition moindre, étant donné que vous vous situerez dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite. En ce qui concerne le CELI, votre épargne et les revenus accumulés dans le compte fructifient à l’abri de l’impôt. Autrement dit, il n’y aura aucune incidence fiscale sur votre déclaration de revenus, même si vous avez touché un revenu sous forme de dividendes. C’est la raison pour laquelle de nombreuses personnes envisagent aussi d’utiliser le CELI pour aider à augmenter leur revenu de retraite.
• Épargner pour l’achat d’une maison : Le Régime d’accession à la propriété (RAP) du REER permet aux premiers acheteurs de retirer jusqu’à 35 000 $ de leur REER pour l’achat d’une nouvelle maison. Les retraits effectués dans le cadre du RAP ne sont pas imposés à condition qu’ils soient remboursés dans un délai de 15 ans. Les époux et les conjoints de fait peuvent retirer chacun jusqu’à 35 000 $ pour constituer une mise de fonds totale de 70 000 $. Il est aussi possible d’utiliser les fonds détenus dans un CELI pour acheter une nouvelle maison. Les retraits du CELI ne sont pas imposables et n’ont pas besoin d’être remboursés. En outre, les fonds d’un CELI peuvent être utilisés pour acheter n’importe quel type d’habitation, qu’il s’agisse d’une première maison, d’une résidence secondaire ou d’un immeuble locatif.
• Épargner pour les études : Le Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) permet de retirer jusqu’à 10 000 $ par année, ou 20 000 $ sur quatre ans, pour suivre un programme de formation ou d’études admissible. Vous pouvez utiliser les fonds pour financer vos études ou celle d’un époux ou conjoint de fait. Vous ne payez pas d’impôt sur les fonds retirés, à condition de les rembourser dans un délai de 10 ans. Il est aussi possible d’utiliser des fonds d’un CELI pour financer des études, sans avoir à payer de l’impôt sur les retraits ou devoir les rembourser.
• Objectifs d’épargne à court terme : La souplesse du CELI peut le rendre mieux adapté aux objectifs d’épargne à court terme. Les fonds peuvent être retirés du CELI à tout moment et pour n’importe quelle raison. En outre, les retraits du CELI ne sont pas imposables et n’ont pas besoin d’être remboursés. Les fonds détenus dans un CELI peuvent être investis dans un éventail de produits de placement admissibles, et tout revenu généré par ces placements sera aussi libre d’impôt. Il vous suffit donc de déterminer à quel moment vous aurez besoin de l’argent pour choisir entre des produits à risque faible ou élevé.

Le REER et le CELI peuvent être ouverts dans n’importe quelle banque ou institution financière. Vous pouvez même choisir entre un compte ordinaire ou un compte autogéré. Les placements admissibles au titre d’un CELI ou d’un REER ordinaire se limitent aux produits de placement offerts par votre banque; ils comprennent habituellement des CPG et des fonds communs de placement. Les comptes autogérés offrent généralement un large éventail d’options de placement supplémentaires comme des actions, des obligations et des fonds négociés en bourse (FNB). Avec un compte autogéré de Placements directs TD, vous aurez le plein contrôle de vos placements et pourrez négocier sur les principaux marchés boursiers canadiens et américains comme la Bourse de Toronto (TSX), le National Association of Securities Dealers Automated Quotations (NASDAQ) et la Bourse de New York (NYSE).

Placements directs TD facilite l’ouverture d’un REER ou d’un CELI autogéré. Les comptes peuvent être ouverts en ligne, par téléphone ou en personne.